Как снизить риски банкротства

Бронислав Садиков, адвокат МКА «Яковлев и партнеры»

Что такое банкротство и чем оно грозит? С юридической точки зрения, банкротство регулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 N 127-ФЗ. А с экономической, если предельно упростить его определение, то банкротство похоже на детский мультфильм «Мы делили апельсин». Помните: «Мы делили апельсин, много нас, а он один». Только в случае банкротства делятся активы компании. Желающих очень много – это и кредиторы, и налоговая, и работники – а конкурсной массы на всех не хватит. Поэтому законодательство устанавливает очередность выполнения требований и пропорциональность каждой очереди. Смысл банкротства в том, чтобы разделить все между всеми пропорционально в зависимости от очереди и размеров требований.

Банкротство – это уже признанная Арбитражным судом неспособность расплатиться по требованиям, когда суд обнаружил, что ваших активов на всех не хватает. Но для того, чтобы суд это установил, необходимо, чтобы кто-то обратился в него с требованием признать должника банкротом. Какие условия для этого необходимы?

·         Во-первых, в отношении юридического лица – наличие просроченной задолженности более 300 тыс. рублей, а для физического лица – просроченная задолженность более 500 тыс. рублей.

·         Во-вторых, необходимо наличие вступившего в законную силу решения суда. (Налоговые органы и банки могут получить его в административном порядке)

·         И третье требование (которое также не распространяется на налоговую) – уведомление в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве юридических лиц о намерении обратиться с заявлением о банкротстве должника, которое введено в обязательный порядок с 2017 года.

Как можно предотвратить наступление банкротства? Вспомним: первое условие – наличие просроченной задолженности более 300 тыс. рублей. Один из очевидных выходов, чтобы не дать заявлению ход – погасить задолженность. Нужно ли ее гасить в полном размере? На этот счет есть несколько мнений. Если погасить задолженность до 299 тыс. рублей, юридического основания для подачи заявления не будет. Но Верховный суд обобщил практику и привел такой пример. В отношении должника периодически возбуждалось дело о банкротстве, и он каждый раз гасил задолженность до 299 тыс. рублей. В итоге кредиторы обратились в суд, который признал действия должника недобросовестными. Должник был признан неплатежеспособным. Поэтому лучше платить полностью, а если нет такой возможности, нужно сделать так, чтобы эта история не была многократной.

Следующее условие – наличие в законную силу решения суда. Вступившим в силу считается решение, которое не обжаловано в законном порядке. Если вы понимаете, что в срок, предусмотренный для апелляционного обжалования, у вас денег на погашение задолженности нет, но потом они появятся, имеет смысл подать апелляционную жалобу, посудиться, потянуть время, чтобы не дать кредитору возможности обратиться в суд с заявлением о признании вас банкротом.

Все ли требования, превышающие 300 тыс. рублей, могут послужить основание признания вас банкротом? Нет – только требования по основному долгу. Неустойки, пени, штрафы, проценты за просрочку платежа, убытки в виде упущенной выгоды… не могут быть основанием для возбуждения дела о банкротстве. А потому, если выбирать, что оплачивать в первую очередь – то, конечно, основные долги, чтобы исключить возможность подачи заявления в суд о признании вас банкротом.

Нужно помнить, что возбуждение процедуры банкротства очень опасно. К примеру, если вы взяли многомиллионный кредит, который нужно оплачивать несколько лет, а на вас подали в суд заявление о банкротстве за просрочку по поставке в 350 тыс. рублей, срок погашения кредита автоматически считается наступившим со времени введения судом процедуры наблюдения. Фактически вы могли рассчитаться по долгам, ваших апельсинов хватает на всех, но юридически незначительная задолженность может привести к банкротству. Поэтому, в первую очередь старайтесь не допускать просрочек – не стоит оплачивать платежи, срок погашения которых наступит позднее.

В настоящее время из-за ситуации с коронавирусом, введен мораторий на возбуждение дел о банкротстве, который действует до 1 октября 2020 года. До этого времени кредиторы и налоговые органы не могут подать заявление в суд, но нужно понимать, что сам должник может подать заявление о несогласии с тем, что на него распространяется мораторий.

Марина Костина, адвокат, заместитель руководителя Нижегородского филиала МКА «Яковлев и Партнёры»

Как застраховаться от риска наступления банкротства?

Ответ содержится в самом вопросе. Можно просто застраховаться. У страховых компаний существуют такие продукты, как страхование рисков дебиторской задолженности (это страховка на тот случай, если вы заключили договор, а ваш контрагент не исполнил обязательства по оплате выполненных вами работ или услуг). Есть страхование и кредиторской задолженности – от риска невозможности исполнения своих обязательств. Помимо того, существуют продукты по страхованию имущества; ответственности за неисполнение / ненадлежащее исполнение обязательств; предпринимательских рисков, в том числе, от простоя; депозитов юридического лица… Страхование – прекрасная вещь, но нужно быть бдительными при заключении договоров страхования, потому что страховая компания и страхователь стоят «по разные стороны баррикад». Страховая компания хочет получить от вас страховую премию, а вы хотите получить страховое возмещение. Поэтому нужно всегда очень внимательно читать страховой договор. В нем обязательно имеется перечень исключений либо ссылка на правила, где этот перечень приведен. И очень часто предприниматели, рассчитывавшие на получение страхового возмещения, лишь после наступления случая, который они считали страховым, узнают, что именно такой случай в таком перечне исключений упомянут.

Очень часто собственники принимают ошибочное решение, предоставляя займы своим компаниям. Тем самым они увеличивают кредиторскую задолженность. Апельсинов не хватает на всех. При этом средства владельцев компании практически не защищены: в случае банкротства их требования будут субординированы и отнесены к последней очереди погашения задолженности.

Важный способ снижение рисков – оспаривание результатов проверок налоговых и иных контрольно-надзорных органов. Штрафы по отдельным видам нарушений бывают значительными и могут стать причиной банкротства. Если вы понимаете, что против вас проводится проверка, либо включайтесь в процесс сами, либо привлекайте квалифицированных юристов, которые обеспечат защиту ваших интересов.

Еще один способ снижения риска банкротства – жесткий контроль исполнения обязательств дебиторами. Постоянно и скрупулёзно ведите работу с должниками в претензионном или судебном порядке. Чтобы в случае банкротства не возник вопрос вашей вины, предпринимайте все от вас зависящее, чтобы денежный поток был обеспечен. Ни в коем случае нельзя складывать руки и сдаваться заранее.

При заключении сделок основательно подходите к проработке договора, его условиям. Если договор имеет определенную порочность, его могут признать недействительным. А признание недействительности сделки приводит к тому, что стороны должны вернуть друг другу все по ней полученное (так называемая реституция). Это также нередко приводит к банкротствам.

Что я советую? Регулярные собственные медицинское осмотры и технические осмотры автомобилей для нас уже привычны. Такое же техническое обслуживание должно проводиться и в отношении вашего бизнеса, для чего делается правовая экспертиза – DUE DILIGENCE компании. Очень рекомендуем это делать регулярно, потому что в рамках таких экспертиз юристы выявляют все возможные риски. По результатам правовой экспертизы выдается заключение о тех или иных рисках, а также рекомендации о том, как их устранить. Подобного рода превентивные меры снижают риски наступления банкротства. Если же процедуры банкротства избежать не удастся, неприятности могут расти в геометрической прогрессии, как снежный ком. Имея результаты экспертизы, предприниматели понимают, где нужно подстраховаться.

Email-рассылка